主任、各位副主任、各位委员：
　　县审计局受县人民政府委托，向县人大常委会书面报告2012年度审计决定建议落实整改情况。
　　2013年8月15日，县十五届人大常委会第十三次会议听取并审议了县政府关于本县2012年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告后，对审计查出问题的整改提出了具体要求。对此，县政府责成县审计局进一步加强审计整改工作的跟踪回访，督促指导各被审计单位认真落实审计决定和审计建议。对审计查出的问题，县有关单位认真执行审计决定，积极采纳审计建议，努力采取各种措施落实审计整改工作。2012年，县审计局共发出审计报告134份，出具审计决定96项，提出审计建议110条。经检查，审计决定执行96项，执行率为100%，审计建议采纳完成99条，完成率为90%。现将2012年度审计发现问题的整改落实情况报告如下：
　　一、审计决定建议落实整改情况
　　（一）县财政局组织执行本级预算审计中发现问题整改情况
　　对县财政局组织执行县本级预算情况审计中发现的部分政府性收入未按规定纳入预算管理、部门结余资金未纳入收入预算编制、农村低保结余资金未按规定纳入预算管理和行政事业单位资产管理不到位等问题，提出审计建议4条，已全部采纳整改。
　　（二）部门预算执行审计发现问题整改情况
　　1.预算管理中发现问题整改情况。对县发展改革委、县经委、县农委、县科委、县公安局和县住房保障房屋管理局6家单位2012年度部门预算执行审计中发现的预算管理中存在的预算编制不完整、项目支出预算超过实际需要和未严格执行预算等问题，提出审计建议13条，已全部采纳整改。
　　2.财经制度执行中发现问题整改情况。对县经委、县农委、县住房保障房屋管理局和县绿化市容局4家单位2012年度部门预算执行审计中发现的财政制度执行中存在的收支管理不规范和会计核算不真实等问题，提出审计建议7条，已采纳整改6条，采纳尚未完成1条，主要是县农委对往来款未及时清理的问题，正在清理中，其中：以前年度招商结余和下属企业上交经营结余部分，涉及跨部门协调，该委正请县主管部门协调解决；其他长期未清理的往来款，已清理部分，剩余部分将采用结合专项事业配套使用和提请县主管部门协调解决等方式予以清理。
　　3.资产管理中发现问题整改情况。对县发展改革委和县绿化市容局2家单位2012年度部门预算执行审计中发现的资产管理中存在的资产购置处置手续不规范和未完整准确反映资产情况等问题，提出审计建议3条，已全部采纳整改。
　　（三）乡镇委局领导干部和国有企业领导人员任期经济责任审计发现问题整改情况
　　1.财政财务收支管理中发现问题整改情况。对县机关党工委、县人大办、县建设交通委、县财政、县文广影视局、县旅游局、县环保局、县行政服务中心、县残联、陈家镇、向化镇、堡镇、港沿镇、新河镇、建设镇、港西镇、庙镇和陈家镇公司18家单位2012年度经济责任审计中发现的财政财务收支管理中存在的预算管理不规范和收支管理不规范等问题，共出具1项审计决定，提出审计建议38条。审计决定已执行，审计建议已采纳整改35条，采纳尚未完成3条，主要是新河镇对路桥改造、农林水利专项资金列入镇行政经费账和平复还耕补贴等专项资金结余宕挂财政预算外账核算等2个问题，表示该镇目前财政经济薄弱，将待经济好转后予以清理；庙镇对部分专项资金收支列预算外“暂存款”账户核算的问题，截至12月2日，尚未将相关专项资金余额转入镇财政性资金专户统一核算。
　　2.资产管理中发现问题整改情况。对县委办、县人大办、县文广影视局、县体育局、县旅游局、县环保局、县行政服务中心、县残联、陈家镇、向化镇、堡镇、港沿镇、新河镇、建设镇、港西镇、庙镇和工业园区开发公司17家单位2012年度经济责任审计中发现的资产管理中存在的购置处置资产未严格履行规定程序、未完整准确反映资产情况和应收未收资产经营租赁收入等问题，共出具2项审计决定，提出审计建议31条。审计决定已全部执行，审计建议已采纳整改24条，采纳尚未完成7条，主要是堡镇对被撤销集体企业结余资金未纳入镇资产经营公司账簿核算和集体资产经营收支未纳入镇资产经营公司账簿核算等2个问题，表示相关资金和收支纳入资产经营公司账簿核算将给该镇增加额外税收负担，故暂不做调整，将在今后逐步整改；建设镇对原资产办账户未并入镇资产经营公司的问题，表示该镇资产办呆账坏账数量较大，时间跨度较长，清理难度大，且镇资产办收入并入镇资产经营公司会增加额外税收负担，故暂不将资产办账户并入资产经营公司；港西镇对镇资产经营公司应收未收集体资产租赁和转让款的问题，已收回相应款项101.74万元，并表示将继续做好催收工作，确保集体资产不受损失；县体育局对应收未收房屋租金问题，已向县人民法院提出诉讼，要求相关公司履行合同内容，目前案件正在审理中；工业园区开发公司对应收未收二期地块落户企业土地出让款和应收未收厂房租赁费等2个问题，已收回部分款项，剩余款项正在积极催缴中。
　　3.内部管理中发现问题整改情况。对县文广影视局和县体育局2家单位2012年度经济责任审计中发现的内部管理中存在的未严格执行现金管理制度和财务报销不规范等问题，提出审计建议6条，已全部采纳整改。
　　（四）财政性投资项目审计发现问题整改情况
　　对2012年财政性投资项目竣工决算审计中因施工单位多计工程量、高套定额、误计材料价格等而多列工程造价14769.86万元问题，共出具审计决定93条，相关建设单位均已严格按照审计决定与施工单位结算，将多列工程造价全部予以核减。
　　（五）专项审计和审计调查等发现问题整改情况
　　1.专项资金审计发现问题整改情况。对港西镇静南村宅基地置换专项资金审计中发现的未按规定执行部分农户宅基地置换面积核定手续等问题，共提出审计建议2条，已全部采纳整改。
　　2.国有土地使用权出让收入及土地整治资金收支管理审计调查发现问题整改情况。对国有土地使用权出让收入及土地整治资金收支管理审计调查中发现的未按规定使用新增建设用地土地有偿使用费等问题，共提出审计建议4条，已全部采纳整改。
　　3.财务收支审计发现问题整改情况。对于县第二人民医院财务收支情况审计中发现的未按规定将原账户资金数据并入新账户等问题，共提出审计建议2条，已全部采纳整改。
　　二、下一步整改意见
　　对已采纳未完成的审计建议，县政府将进一步督促各有关部门和单位落实整改。县审计局要加强对各部门和单位的指导，促进各部门和单位加强内部控制制度建设，并确保相关制度执行到位，形成审计整改长效机制。