崇明区财政局：

根据《关于编报崇明区2018年度行政事业单位国有资产报告的通知》(崇财行〔2019〕4号)相关要求，我镇已完成2018年度行政事业单位国有资产报告汇总编报工作。现将本部门行政事业单位国有资产分析报告、填报说明、资产报表等相关纸质资料按要求上报，电子文件材料已通过行政事业单位资产管理信息系统完成报送工作，请审阅。

特此报告。

附件:1.上海市崇明区港西镇人民政府2018年度行政事业单位国有资产分析报告

2.上海市崇明区港西镇人民政府2018年度行政事业单位国有资产报表填报说明

3.上海市崇明区港西镇人民政府2018年度行政事业单位国有资产报表

上海市崇明区港西镇人民政府

2019年3月11日

附件1：

上海市崇明区港西镇人民政府2018年度行政事业单位国有资产分析报告

为适应向全国人大常委会报告国有资产管理情况工作的要求，根据《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号）、《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）和《行政事业单位国有资产报告制度》等有关规定，现对我单位资产占有、使用、变动以及管理情况等进行分析报告如下：

一、基本情况

截至2018年12月31日，已纳入我单位资产报表编制范围的单位共12户，独立编制机构数12个，较上年度增长0。编制人数132人，年末实有人数129人，较上年度增加5人。

二、资产情况分析

（一）总体情况

截至2018年12月31日，我单位资产总计账面数（净值，下同）5,401.92万元，较上年增长20.83%。经清查盘点后，资产总计实有数5,401.92万元。负债总计账面数1,181.89万元,较上年增长250.29%。净资产总计账面数4,220.03万元,较上年增长2.10%。

1.按单位性质资产情况。我单位行政单位国有资产4,368.77万元，占80.87%；事业单位国有资产1,033.15万元，占19.13%；民间非营利组织国有资产0万元，占0%。

2.资产构成情况。流动资产1,439.53万元，占26.65%；固定资产3,962.4万元，占73.35%。

3.固定资产构成情况。我单位固定资产期末账面数原值3,962.4万元，累计折旧0万元，净值3,962.4万元，其中：土地、房屋及构筑物3,146.06万元，占固定资产的79.4%；通用设备639.5万元，占16.14%；专用设备13.27万元，占0.33%；文物和陈列品0万元，占0%；图书档案4.5万元，占0.11%；家具、用具、装具及动植物159.05万元，占4.01%。

表 1: 固定资产构成情况表

                                                                                  单位:万元

（二）具体管理情况

1.资产配置情况

我单位新增固定资产245.06万元。从资产类别分析，新增土地、房屋及构筑物0万元，占0%；新增通用设备201.14万元，占82.08%；新增专用设备0.43万元，占0.18%；新增文物和陈列品0万元，占0%；新增图书档案2万元，占0.82%；新增家具、用具、装具及动植物41.49万元，占16.93%。从配置方式分析，新购固定资产122.59万元，占50.02%；调拨107.23万元，占43.76%；接受捐赠0万元，占0%；置换0万元，占0%；其他方式新增15.25万元，占6.22%。

我单位新增无形资产0万元。

2.资产使用情况。

（1）资产使用情况。按照使用情况，我单位使用固定资产总计3,962.4万元，其中自用3,407.18万元，闲置41.75万元，其他56.82万元。无形资产总计0万元，其中自用0万元，闲置0万元，其他0万元。

（2）出租出借情况。我单位出租出借资产，总计456.65万元。从资产类别上分析，流动资产总计0万元，固定资产总计456.65万元，其中：房屋类资产总计456.65万元，占固定资产比值为100%，无形资产总计0万元，在建工程0万元，其他资产0万元。从单位性质上分析，行政单位占比100%，事业单位占比0%，民间非盈利组织占比0%。

（3）对外投资情况。我单位无对外投资出资资产。

3.资产处置情况

我单位处置资产总额合计128.73万元。从资产类别分析,流动资产合计0万元，占比0%,固定资产合计128.73万元，占比100%，其中：土地、房屋及构筑物资产合计0万元，占固定资产比值0%，通用设备类资产合计111.15万元，占固定资产比值86.35%，专用设备类资产合计0.43万元，占固定资产比值0.33%，文物和陈列品类资产合计0万元，占固定资产比值0%，图书档案类资产合计0万元，占固定资产比值0%，家具、用具、装具及动植物类资产合计17.15万元，占固定资产比值13.32%。无形资产合计0万元，占比0%,长期投资合计0万元，占比0%,在建工程合计0万元，占比0%,其他资产合计0万元，占比0%。从处置形式上分析，出售/出让/转让0万元，占比0%，无偿调拨（划转）103.61万元，占比80.49%，对外捐赠0万元，占比0%，置换0万元，占比0%，报废报损25.12万元，占比19.51%，货币性资产损失核销0万元，占比0%，其他0万元，占比0%。

4.资产收益情况

我单位有偿使用收益总计0万元。

（三）重点资产管理情况

1.土地资产情况

我单位期末账面面积0.00平方米，期末账面原值0万元。

2.房屋资产情况

我单位房屋期末账面面积6,963.00平方米，期末账面原值2,936.9万元，使用其他单位房屋面积860.00平方米，已投入使用在建工程未转固房屋面积0.00平方米。其中：办公用房本单位房屋期末数为1,765.00平方米，使用其他单位房屋期末数为384.00平方米，已投入使用的在建工程未转固房屋期末数为0.00平方米，人均占有办公用房面积为13.68平方米，人均占用实际办公用房面积为9.57平方米。从使用状况分析，自用850.00平方米，占比48.16%,出租出借765.00平方米，占比43.34%,闲置150.00平方米，占比8.5%。

3.车辆资产情况

我单位期末账面数量为8辆，期末账面原值为242.71万元。从使用状况分析自用8辆，占比100%。从公车改革情况分析，车改方案未批复共0辆，车改方案已批复共8辆。

4.大型设备资产情况

我单位期末账面数量为0，期末账面原值为0万元。

三、资产管理工作的成效及经验

（一）资产管理体制机制方面

本单位根据实际情况，制定了行政事业单位资产购买及报废制度，由办公室统筹安排，财政所负责采购，各单位资产人员做好登记工作。

（二）资产管理信息化建设方面

本单位由资产管理专员进行资产管理系统的日常工作,对资产的新增、报废、调拨等及时操作，确保账物一致。

四、资产管理工作存在的问题及原因分析

通过本次资产报表编报和资产管理，进一步规范了资产管理工作，更有效地保护了国有资产。但在对资产的编报和管理中也发现了一些问题，固定资产报废制度不够完善，待报废资产年限、存放、审批等流程还需加强；闲置固定资产的利用有待加强，需进一步完善相关制度。

五、对管理中存在问题的整改措施

（一）强化领导，健全工作机构

成立港西镇人民政府“单位版资产管理系统”工作领导小组，各单位专设资产管理联络员，全面统筹协调“单位版资产管理系统”各项推进工作，并做好单位日常资产的新购、维修、报废等工作，管理好资产，确保资产责任到人，明晰责任。

（二）认真落实，执行管理制度

严格贯彻行政事业性国有资产管理制度和行政事业单位内控制度，相应制定港西镇人民政府资产管理制度，确保购入、维修、报废各环节审批流程完善。认真查找本单位内控制度漏洞，完善流程控制，落实整改措施。

（三）归口管理，落实责任到人

根据《行政事业单位内部控制规范》中有关 “资产控制”的相关要求，即“对资产实施归口管理。明确资产使用和保管责任人，落实资产使用人在资产管理中的责任，实现三个层次的资产管理责任到人，即本单位资产管理的责任到人，每个办公室资产管理的责任到人，每件资产的管理责任到人，确保每一件资产的管理责任真正落实到人，努力构建完整的行政事业性国有资产管理责任网络。

六、加强行政事业资产管理工作的建议

我们将以本次资产报表编报和资产管理作为提高我单位资产管理水平的重要契机，进一步做好资产编报和管理工作。加强实物管理，针对资产报表编报和资产管理中发现的问题，作进一步地分析，完善相关制度，确保更有效地管理本单位的国有资产。

七、其他需要报告的重要事项

无

附件2：

上海市崇明区港西镇人民政府2018年度

行政事业单位国有资产报表填报说明

一、数据填报口径

本部门应纳入资产报表填报范围的行政事业单位共12个，实际上报单位12个。

二、数据审核情况

（一）审核情况

1.核实性审核。本部门全表审核后核实性问题提示共0条，涉及0个单位。

2.基础数据审核。本部门账实有差异的单位共0个。

3.与决算填报单位口径对比审核。本部门报送资产报表的单位中，有0个单位未纳入决算管理；纳入本部门决算管理的行政事业单位有0个未报送资产报表。

（二）对报表指标、审核公式和分析表的设置建议

部门决算数据导入存在一定的问题，没有达到真正目的效果，还是以手工录入方式填报，建议将系统中“与决算对比”表进一步优化。

三、数据差异情况

（一）账面数与实有数差异情况

本部门账实不符的单位有0个。

（二）与决算数差异情况

本部门资产报表与决算报表可比单位数量12个。其中：无差异单位8个，有差异单位4个。房屋差异583267元是因为村建所、农技中心财务处理未分明细，故未入决算系统。房屋出租出借差异1167平方米，是因为人民政府决算上未列出此项。车辆差异7辆，1,998,971.26元是因为市政市容资产数据中有车辆等明细，而决算数据中未分车辆等明细。

四、其他说明情况

表2：重点指标说明表

表3：资产数据与决算数据对比表